Situations périodiques : gardez le contrôle entre deux clôtures
Qu'est-ce qu'une situation périodique ?
Une situation périodique est un arrêté comptable intermédiaire — trimestriel ou semestriel — qui donne une photographie de la santé financière de l'entreprise en cours d'exercice, sans attendre les comptes annuels. Elle permet de vérifier la rentabilité réelle, distribuer des acomptes sur dividendes ou répondre aux demandes des banquiers et investisseurs.
Les comptes prévisionnels, eux, projettent les flux financiers futurs : compte de résultat prévisionnel, plan de trésorerie mensuel, bilan prévisionnel. Ils sont indispensables pour solliciter un financement, anticiper un besoin de cash ou valider un plan de croissance.
Notre accompagnement
Un avocat ou une équipe dédiée vous accompagne sur chacun de ces sujets — en illimité dans l'abonnement, ou au forfait.
✓ Situations intermédiaires : production de comptes trimestriels ou semestriels avec bilan, compte de résultat et analyse des écarts par rapport au budget.
✓ Budget prévisionnel : construction du budget annuel par poste de charges et de revenus, avec des hypothèses documentées et des scénarios (base, optimiste, pessimiste).
✓ Plan de trésorerie : prévisionnel de trésorerie mensuel glissant pour anticiper les pics de charges, les décalages d'encaissement et les besoins de financement.
✓ Plan de financement : tableau des emplois et ressources pour accompagner une demande de prêt bancaire ou un dossier d'investissement.
✓ Acomptes sur dividendes : production de la situation intermédiaire obligatoire pour distribuer un acompte avant la clôture de l'exercice.
✓ Analyse des écarts : comparaison réel vs budget avec identification des causes d'écart et recommandations de pilotage.
Les étapes de votre accompagnement
Cadrage & Objectifs
Révision intermédiaire des comptes avec passage des écritures d'inventaire simplifiées pour obtenir un résultat "flash" fidèle à la réalité économique.
Arrêté de Situation
Révision intermédiaire des comptes avec passage des écritures d'inventaire simplifiées pour obtenir un résultat "flash" fidèle à la réalité économique.
Analyse des Écarts
Comparaison pointue entre le réalisé (la situation) et le prévisionnel. Identification des dérives de coûts ou des opportunités de chiffre d'affaires.
Re-forecasting & Décision
Mise à jour des prévisions pour la fin de l'exercice et aide à la décision stratégique (investissement, réduction de charges, embauche)
Simple et transparent
Contrathèque
Abonnement illimité
Opération Exceptionnelle
Questions fréquentes
Échangez avec notre équipe, nos experts se feront un plaisir de vous aider.
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